Центральний банк Бразилії зобов’язав підзвітні установи повідомляти про перекази віртуальних активів на суму щонайменше 10 000 доларів США до або з гаманців із самостійним зберіганням, починаючи з 1 жовтня 2026 року.
Резюме
- Резолюція 588 запроваджує обов’язкове звітування до Coaf про криптоперекази з самостійним зберіганням на суму 10 000 доларів США з 1 жовтня 2026 року.
- Резолюція 588 створює вимогу щодо звітування, а не заборону, ліміт транзакцій або обов’язкове блокування переказів.
- Підзвітні установи повинні повідомляти про кваліфіковані перекази за участю гаманців із самостійним зберіганням відповідно до чинних правил Бразилії щодо боротьби з відмиванням грошей.
- Резолюція 588 не встановлює, що кілька переказів на суму менше 10 000 доларів США повинні автоматично агрегуватися для звітування.
- Окреме правило Бразилії про 24-годинне утримання набирає чинності в січні 2027 року та використовує агрегацію транзакцій за один день для клієнтів.
Центральний банк Бразилії опублікував Резолюцію BCB № 588 23 вересня, яка вносить зміни до Циркуляру № 3,978, рамкової системи боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму для установ, що перебувають під його наглядом. Новий пункт, доданий до статті 49, охоплює перекази віртуальних активів до або з гаманців із самостійним зберіганням, коли вартість дорівнює або перевищує еквівалент 10 000 доларів США.
Правило Бразилії про самостійне зберігання на 10 тисяч доларів набирає чинності 1 жовтня
Резолюція 588 відносить кваліфіковані перекази з самостійним зберіганням до категорії конкретних операцій, про які підзвітні установи повинні повідомляти Раді з контролю за фінансовою діяльністю, відомій як Coaf. Правило застосовується в обох напрямках, охоплюючи перекази, надіслані до гаманця із самостійним зберіганням, і перекази, отримані з нього.
Резолюція не забороняє самостійне зберігання, не обмежує суму, яку користувач може переказати, і не встановлює, що кваліфікована транзакція повинна бути заблокована. B3 повідомила, що сума 10 000 доларів США є обов’язковим порогом звітування, а не лімітом транзакцій. Центральний банк заявив, що самостійне зберігання може зменшити обсяг інформації, доступної для моніторингу, оскільки користувачі безпосередньо контролюють приватні ключі.
Шляхом внесення змін до статті 49 Циркуляру 3,978 нове положення розміщується поряд з обов’язковими звітами про певні великі готівкові операції та готівкові операції в іноземній валюті. Резолюція 588 додає валютно-обмінні операції за участю щонайменше 10 000 доларів США у фізичній іноземній валюті та перекази віртуальних активів за участю гаманців із самостійним зберіганням за того самого доларового порогу.
Резолюція 588 відрізняється від 24-годинного утримання в Бразилії
Вимога щодо звітування за жовтень є окремою від Резолюції BCB № 584, антишахрайського правила, опублікованого в серпні. Резолюція 584 охоплює певні вихідні перекази віртуальних активів до іноземних постачальників послуг або гаманців із самостійним зберіганням і дозволяє тимчасовий період утримання до 24 годин за визначених засобів контролю ризиків з 1 січня 2027 року. Міністерство фінансів Бразилії пояснило цей захід після того, як центральний банк його ухвалив.
Як раніше повідомляло crypto.news, 24-годинне утримання в Бразилії для кваліфікованих криптопереказів на 10 000 доларів США використовує інший розрахунок порогу. Резолюція 584 може застосовуватися, коли один переказ перевищує поріг або коли перекази одного й того самого клієнта досягають порогу в сукупності протягом одного дня. Постачальники можуть вивільнити переказ до закінчення повних 24 годин після завершення необхідної перевірки ризиків.
Резолюція 588 не містить еквівалентного формулювання про агрегацію за той самий день для свого тригера автоматичного звітування. У її тексті йдеться про переказ із вартістю, що дорівнює або перевищує 10 000 доларів. Бразильський регуляторний аналіз, опублікований після вересневих правил, виявив ту саму відмінність: Резолюція 584 прямо передбачає агрегацію переказів за той самий день, тоді як Резолюція 588 не встановлює такої формули.
Відсутність положення про автоматичну агрегацію не скасовує окремих зобов’язань щодо моніторингу підозрілої діяльності. Циркуляр 3,978 вимагає від підзвітних установ оцінювати транзакції або ситуації, які можуть вказувати на відмивання грошей або фінансування тероризму, а підозрілі випадки підлягають окремому процесу звітування.
Підзвітні установи повинні надсилати звіти через AML-контроль
Стаття 49 Циркуляру 3,978 вимагає від установ, що підпадають під його дію, повідомляти Coaf про перелічені транзакції. Чинне правило циркуляру щодо строків вимагає повідомлень за статтею 49 не пізніше наступного робочого дня після здійснення транзакції або відповідного положення, що поміщає нову категорію самостійного зберігання в межах усталеного процесу дотримання вимог.
Той самий циркуляр забороняє установам повідомляти клієнтів або третіх осіб про те, що повідомлення до Coaf було зроблено. Резолюція 588 не створює прямого обов’язку подання для фізичної особи лише тому, що ця особа контролює гаманець самостійного зберігання; обов’язок звітування діє через установи, охоплені AML-рамкою центрального банку, коли вони здійснюють кваліфікований переказ.
У своєму публічному поясненні центральний банк заявив, що самостійне зберігання може «зменшити доступність інформації для моніторингу та оцінки ризиків». У заяві було розмежовано гаманці, контрольовані користувачем, і активи, що зберігаються установою, авторизованою центральним банком, де записи про клієнтів і транзакції залишаються всередині піднаглядної установи.
Сама Резолюція 588 не створює нової ставки криптоподатку, збору або транзакційного збору. Цей захід змінює бразильську рамку звітування AML/CFT, тоді як криптооподаткування діє за окремими податковими правилами. Crypto.news раніше висвітлював окрему бразильську рамку криптоподаткування, включно з правилами, що впливають на прибутки від активів, які зберігаються самостійно.
Бразилія запроваджує криптонагляд поетапно
Резолюція 588 з’являється в межах серії правил щодо віртуальних активів, запроваджених з 2025 року. Як повідомляв crypto.news, вимоги Бразилії до капіталу для постачальників криптопослуг тепер існують поряд із вимогами щодо ліцензування, управління, безпеки та дотримання вимог. Окреме правило 2026 року обмежило використання віртуальних активів для розрахунків у регульованих транскордонних електронних каналах іноземної валюти. Бразильські обмеження на транскордонні криптоплатежі охоплюють піднаглядну систему eFX, не забороняючи звичайні криптоперекази поза цим каналом.
Окремий захід центрального банку, Резолюція BCB № 589, було видано 23 вересня разом із Резолюцією 588. Він змінює правила для постачальників послуг віртуальних активів, включно з наглядовою інформацією, що охоплює баланси клієнтів, позиції зберігання, докази резервів і активи клієнтів, залучені до стейкінгу. Положення, що регулюють подання цих даних, набирають чинності 1 січня 2027 року.
Резолюція 589 змінює ще один операційний строк для установ, які працюють із постачальниками криптопослуг. З 6 листопада 2026 року фінансові установи, платіжні установи та інші суб’єкти, авторизовані центральним банком, стикаються з обмеженнями щодо здійснення або сприяння операціям на ринку віртуальних активів із контрагентами, які не мають авторизації працювати в Бразилії, з урахуванням винятків у застосовному регулюванні.
