Центральный банк Бразилии обязал поднадзорные учреждения сообщать о переводах виртуальных активов на сумму не менее 10 000 долларов США в кошельки самостоятельного хранения или из них начиная с 1 октября 2026 года.
Резюме
- Резолюция 588 включает переводы криптовалют на сумму 10 000 долларов США в кошельки самостоятельного хранения в обязательную отчетность перед Coaf с 1 октября 2026 года.
- Резолюция 588 создает требование об отчетности, а не запрет, потолок транзакций или обязательную заморозку переводов.
- Поднадзорные учреждения должны сообщать о соответствующих критериям переводах, связанных с кошельками самостоятельного хранения, в рамках существующих правил Бразилии по борьбе с отмыванием денег.
- Резолюция 588 не устанавливает, что несколько переводов на сумму менее 10 000 долларов США должны автоматически агрегироваться для целей отчетности.
- Отдельное правило Бразилии о 24-часовом удержании вступает в силу в январе 2027 года и использует агрегацию транзакций за один день для клиентов.
Центральный банк Бразилии опубликовал Резолюцию BCB № 588 23 сентября, вносящую поправки в Циркуляр № 3 978 — систему противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма для учреждений, находящихся под его надзором. Новый пункт, добавленный в статью 49, охватывает переводы виртуальных активов в кошельки самостоятельного хранения или из них, когда стоимость равна или превышает эквивалент 10 000 долларов США.
Правило Бразилии о самостоятельном хранении на сумму 10 000 долларов вступает в силу 1 октября
Резолюция 588 относит соответствующие критериям переводы с самостоятельным хранением к категории конкретных операций, о которых поднадзорные учреждения обязаны сообщать в Совет по контролю за финансовой деятельностью, известный как Coaf. Правило применяется в обоих направлениях, охватывая переводы, отправленные в кошелек самостоятельного хранения, и переводы, полученные из него.
Резолюция не запрещает самостоятельное хранение, не ограничивает сумму, которую пользователь может перевести, и не устанавливает, что соответствующая критериям транзакция должна быть заблокирована. B3 сообщила, что сумма в 10 000 долларов является обязательным порогом отчетности, а не лимитом транзакции. Центральный банк заявил, что самостоятельное хранение может уменьшить объем информации, доступной для мониторинга, поскольку пользователи напрямую контролируют закрытые ключи.
Внося поправки в статью 49 Циркуляра 3 978, новое положение соседствует с обязательными отчетами о некоторых крупных операциях с наличными и валютно-обменных операциях с наличными. Резолюция 588 добавляет валютно-обменные операции с участием не менее 10 000 долларов США в физической иностранной валюте и переводы виртуальных активов с участием кошельков самостоятельного хранения при том же долларовом пороге.
Резолюция 588 отличается от 24-часового удержания в Бразилии
Требование об отчетности с октября отделено от Резолюции BCB № 584 — антимошеннического правила, опубликованного в августе. Резолюция 584 охватывает определенные исходящие переводы виртуальных активов иностранным поставщикам услуг или в кошельки самостоятельного хранения и допускает временный период удержания до 24 часов в рамках определенных мер контроля рисков с 1 января 2027 года. Министерство финансов Бразилии разъяснило эту меру после того, как центральный банк ее принял.
Как ранее сообщал crypto.news, 24-часовое удержание в Бразилии для соответствующих критериям криптопереводов на 10 000 долларов использует иной расчет порога. Резолюция 584 может применяться, когда один перевод превышает порог или когда переводы одного и того же клиента достигают порога в совокупности в течение одного дня. Поставщики могут освободить перевод до истечения полных 24 часов после завершения требуемой проверки рисков.
Резолюция 588 не содержит эквивалентной формулировки об агрегировании в тот же день для своего триггера автоматического отчётности. В её тексте упоминается перевод со стоимостью, равной или превышающей 10 000 долларов. Бразильский регуляторный анализ, опубликованный после сентябрьских правил, выявил то же различие: Резолюция 584 прямо предусматривает агрегирование переводов в тот же день, тогда как Резолюция 588 не устанавливает такой формулы.
Отсутствие положения об автоматическом агрегировании не отменяет отдельных обязательств по мониторингу подозрительной деятельности. Циркуляр 3 978 требует от поднадзорных учреждений оценивать транзакции или ситуации, которые могут указывать на отмывание денег или финансирование терроризма, при этом подозрительные случаи подлежат отдельному процессу отчётности.
Поднадзорные учреждения должны направлять отчёты через AML-контроль
Статья 49 Циркуляра 3 978 требует от учреждений, входящих в его сферу действия, сообщать перечисленные транзакции в Coaf. Существующее правило о сроках в циркуляре требует, чтобы сообщения по Статье 49 направлялись к следующему рабочему дню после совершения транзакции или наступления соответствующего обстоятельства, помещая новую категорию самостоятельного хранения в установленный процесс соблюдения требований.
Тот же циркуляр запрещает учреждениям информировать клиентов или третьих лиц о том, что сообщение в Coaf было сделано. Резолюция 588 не создаёт прямой обязанности подачи отчётности для физического лица просто потому, что это лицо контролирует кошелёк самостоятельного хранения; обязанность отчётности действует через учреждения, охваченные AML-структурой центрального банка, когда они обрабатывают квалифицирующий перевод.
В своём публичном объяснении центральный банк заявил, что самостоятельное хранение может «снизить доступность информации для целей мониторинга и оценки рисков». В заявлении проводилось различие между кошельками, контролируемыми пользователем, и активами, хранящимися в учреждении, уполномоченном центральным банком, где записи о клиентах и транзакциях остаются внутри поднадзорного субъекта.
Сама Резолюция 588 не создаёт новую ставку налога на криптовалюту, сбор или транзакционный сбор. Мера изменяет бразильскую структуру отчётности по AML/CFT, тогда как налогообложение криптовалют регулируется отдельными налоговыми правилами. Crypto.news ранее освещал отдельную бразильскую структуру налогообложения криптовалют, включая правила, затрагивающие доходы от активов, хранящихся в самостоятельном хранении.
Бразилия внедряет криптонаблюдение поэтапно
Резолюция 588 появляется в рамках серии правил о виртуальных активах, введённых с 2025 года. Как сообщал crypto.news, требования Бразилии к капиталу для поставщиков криптоуслуг теперь существуют наряду с требованиями к лицензированию, управлению, безопасности и соблюдению нормативных требований. Отдельное правило 2026 года ограничило использование виртуальных активов для расчётов по платежам внутри регулируемых трансграничных каналов электронного обмена иностранной валюты. Бразильские ограничения на трансграничные криптоплатежи охватывают поднадзорную систему eFX, не запрещая обычные криптопереводы вне этого канала.
Отдельная мера центрального банка, Резолюция BCB № 589, была издана 23 сентября вместе с Резолюцией 588. Она изменяет правила для поставщиков услуг виртуальных активов, включая надзорную информацию, охватывающую остатки клиентов, позиции по хранению, доказательства резервов и клиентские активы, переданные в стейкинг. Положения, регулирующие представление этих данных, вступают в силу 1 января 2027 года.
Резолюция 589 изменяет ещё один операционный срок для учреждений, работающих с поставщиками криптоуслуг. С 6 ноября 2026 года финансовые учреждения, платёжные учреждения и другие организации, уполномоченные центральным банком, сталкиваются с ограничениями на осуществление или содействие операциям на рынке виртуальных активов с контрагентами, не имеющими разрешения на деятельность в Бразилии, с учётом исключений, предусмотренных применимым регулированием.
