Bank centralny Brazylii zobowiązał instytucje objęte nadzorem do raportowania transferów wirtualnych aktywów o wartości co najmniej 10 000 dolarów na rzecz lub z portfeli samodzielnego przechowywania (self-custody) począwszy od 1 października 2026 r.
Podsumowanie
- Rezolucja 588 wprowadza obowiązkowe raportowanie do Coaf transferów kryptowalut z portfeli samodzielnego przechowywania o wartości 10 000 dolarów od 1 października 2026 r.
- Rezolucja 588 tworzy wymóg raportowania, a nie zakaz, limit transakcji ani obowiązkowe zamrożenie transferu.
- Instytucje objęte nadzorem muszą raportować kwalifikujące się transfery z udziałem portfeli samodzielnego przechowywania zgodnie z obowiązującymi ramami AML w Brazylii.
- Rezolucja 588 nie stanowi, że wiele transferów poniżej 10 000 dolarów musi być automatycznie agregowanych do celów raportowania.
- Oddzielna brazylijska zasada 24-godzinnego zatrzymania zaczyna obowiązywać w styczniu 2027 r. i wykorzystuje agregację transakcji z tego samego dnia dla klientów.
Bank Centralny Brazylii opublikował Rezolucję BCB nr 588 w dniu 23 września, zmieniając Okólnik nr 3 978, ramy przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu dla instytucji podlegających jego nadzorowi. Nowy punkt dodany do Artykułu 49 obejmuje transfery wirtualnych aktywów na rzecz lub z portfeli samodzielnego przechowywania, gdy wartość jest równa lub przekracza równowartość 10 000 dolarów.
Brazylijska zasada 10 tys. dolarów dla samodzielnego przechowywania zaczyna obowiązywać 1 października
Rezolucja 588 umieszcza kwalifikujące się transfery z samodzielnego przechowywania w kategorii konkretnych operacji, które instytucje objęte nadzorem muszą zgłaszać Radzie Kontroli Działalności Finansowej, znanej jako Coaf. Zasada ma zastosowanie w obu kierunkach, obejmując transfery wysyłane do portfela samodzielnego przechowywania i transfery otrzymywane z takiego portfela.
Rezolucja nie zabrania samodzielnego przechowywania, nie ogranicza kwoty, jaką użytkownik może przelać, ani nie stanowi, że kwalifikująca się transakcja musi zostać zablokowana. B3 poinformowało, że kwota 10 000 dolarów jest obowiązkowym progiem raportowania, a nie limitem transakcji. Bank centralny stwierdził, że samodzielne przechowywanie może ograniczyć informacje dostępne do monitorowania, ponieważ użytkownicy bezpośrednio kontrolują klucze prywatne.
Poprzez zmianę Artykułu 49 Okólnika 3 978 nowe postanowienie znajduje się obok obowiązkowych raportów dla某些 dużych operacji gotówkowych i transakcji gotówkowych w walutach obcych. Rezolucja 588 dodaje transakcje wymiany walut obejmujące co najmniej 10 000 dolarów w fizycznej walucie obcej oraz transfery wirtualnych aktywów z udziałem portfeli samodzielnego przechowywania przy tym samym progu dolarowym.
Rezolucja 588 różni się od brazylijskiego 24-godzinnego zatrzymania
Wymóg raportowania z października jest oddzielny od Rezolucji BCB nr 584, zasady przeciwdziałania oszustwom opublikowanej w sierpniu. Rezolucja 584 obejmuje某些 wychodzące transfery wirtualnych aktywów do zagranicznych usługodawców lub portfeli samodzielnego przechowywania i pozwala na tymczasowy okres zatrzymania do 24 godzin w ramach określonych kontroli ryzyka od 1 stycznia 2027 r. Ministerstwo Finansów Brazylii wyjaśniło ten środek po tym, jak bank centralny go przyjął.
Jak wcześniej informował crypto.news, brazylijskie 24-godzinne zatrzymanie kwalifikujących się transferów kryptowalut o wartości 10 000 dolarów wykorzystuje inną kalkulację progu. Rezolucja 584 może mieć zastosowanie, gdy jeden transfer przekracza próg lub gdy transfery tego samego klienta osiągną próg łącznie w ciągu jednego dnia. Usługodawcy mogą zwolnić transfer przed upływem pełnych 24 godzin po zakończeniu wymaganego przeglądu ryzyka.
Rezolucja 588 nie zawiera równoważnego języka agregacji tego samego dnia dla swojego automatycznego wyzwalacza raportowania. Jej tekst odnosi się do transferu o wartości równej lub wyższej niż 10 000 USD. Brazylijska analiza regulacyjna opublikowana po wrześniowych przepisach wykazała tę samą różnicę: Rezolucja 584 wyraźnie agreguje transfery tego samego dnia, podczas gdy Rezolucja 588 nie podaje takiej formuły.
Brak klauzuli automatycznej agregacji nie usuwa odrębnych obowiązków monitorowania podejrzanej działalności. Circular 3,978 wymaga od instytucji objętych zakresem oceny transakcji lub sytuacji, które mogą wskazywać na pranie pieniędzy lub finansowanie terroryzmu, przy czym podejrzane przypadki podlegają odrębnemu procesowi raportowania.
Instytucje objęte zakresem muszą przesyłać raporty poprzez kontrole AML
Artykuł 49 Circular 3,978 wymaga od instytucji w jej zakresie przekazywania wymienionych transakcji do Coaf. Obowiązująca zasada czasowa circular wymaga komunikacji na podstawie Artykułu 49 do następnego dnia roboczego po transakcji lub wystąpieniu odpowiedniego przepisu, umieszczając nową kategorię self-custody w ustalonym procesie zgodności.
Ta sama circular uniemożliwia instytucjom informowanie klientów lub stron trzecich, że dokonano komunikacji do Coaf. Rezolucja 588 nie tworzy bezpośredniego obowiązku zgłoszenia dla osoby fizycznej tylko dlatego, że osoba ta kontroluje portfel self-custody; obowiązek raportowania działa poprzez instytucje objęte ramami AML banku centralnego, gdy obsługują kwalifikujący się transfer.
W swoim publicznym wyjaśnieniu bank centralny stwierdził, że self-custody może „zmniejszyć dostępność informacji do celów monitorowania i oceny ryzyka”. Oświadczenie odróżniło portfele kontrolowane przez użytkownika od aktywów posiadanych przez instytucję upoważnioną przez bank centralny, gdzie rejestry klientów i transakcji pozostają w nadzorowanym podmiocie.
Sama Rezolucja 588 nie tworzy nowej stawki podatku od kryptowalut, opłaty ani daniny transakcyjnej. Środek ten zmienia brazylijskie ramy raportowania AML/CFT, podczas gdy opodatkowanie kryptowalut działa na podstawie odrębnych przepisów podatkowych. Crypto.news wcześniej omawiał odrębne brazylijskie ramy podatkowe dotyczące kryptowalut, w tym przepisy dotyczące zysków z aktywów posiadanych w self-custody.
Brazylia wprowadza nadzór nad kryptowalutami etapami
Rezolucja 588 pojawia się w serii przepisów dotyczących wirtualnych aktywów wprowadzonych od 2025 roku. Jak informował crypto.news, brazylijskie wymogi kapitałowe dla dostawców usług kryptowalutowych obecnie współistnieją z wymogami licencyjnymi, ładu korporacyjnego, bezpieczeństwa i zgodności. Odrębny przepis z 2026 roku ograniczył wirtualne aktywa w rozliczaniu płatności w regulowanych transgranicznych elektronicznych kanałach wymiany walut. Brazylijskie ograniczenia płatności kryptowalutowych transgranicznych obejmują nadzorowany system eFX bez zakazywania zwykłych transferów kryptowalut poza tym kanałem.
Odrębny środek banku centralnego, Rezolucja BCB nr 589, został wydany 23 września wraz z Rezolucją 588. Zmienia zasady dla dostawców usług wirtualnych aktywów, w tym informacje nadzorcze obejmujące salda klientów, pozycje powiernicze, dowód rezerw i aktywa klientów zaangażowane w staking. Przepisy regulujące te przekazywanie danych wchodzą w życie 1 stycznia 2027 roku.
Rezolucja 589 zmienia inny termin operacyjny dla instytucji współpracujących z dostawcami usług kryptowalutowych. Od 6 listopada 2026 roku instytucje finansowe, instytucje płatnicze i inne podmioty upoważnione przez bank centralny stoją w obliczu ograniczeń w przeprowadzaniu lub ułatwianiu operacji na rynku wirtualnych aktywów z kontrahentami, którzy nie są upoważnieni do działania w Brazylii, z zastrzeżeniem wyjątków w obowiązujących przepisach.
