El banco central de Brasil ha exigido a las instituciones cubiertas que informen las transferencias de activos virtuales por un valor de al menos $10,000 hacia o desde billeteras de autocustodia a partir del 1 de octubre de 2026.
Resumen
- La Resolución 588 incluye las transferencias de criptoactivos de autocustodia de $10,000 en el reporte obligatorio al Coaf a partir del 1 de octubre de 2026.
- La Resolución 588 crea un requisito de reporte, no una prohibición, un límite de transacción ni una congelación obligatoria de transferencias.
- Las instituciones cubiertas deben reportar las transferencias que califiquen e involucren billeteras de autocustodia bajo las reglas del marco existente de AML de Brasil.
- La Resolución 588 no establece que múltiples transferencias inferiores a $10,000 deban agregarse automáticamente para el reporte.
- La regla separada de retención de 24 horas de Brasil comienza en enero de 2027 y utiliza la agregación de transacciones del mismo día para los clientes.
El Banco Central de Brasil publicó la Resolución BCB n.º 588 el 23 de septiembre, que modifica la Circular n.º 3,978, el marco de prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo para las instituciones bajo su supervisión. El nuevo inciso añadido al Artículo 49 cubre las transferencias de activos virtuales hacia o desde billeteras de autocustodia cuando el valor sea igual o supere el equivalente a $10,000.
La regla de autocustodia de $10K de Brasil comienza el 1 de octubre
La Resolución 588 coloca las transferencias de autocustodia que califican dentro de la categoría de operaciones específicas que las instituciones cubiertas deben comunicar al Consejo de Control de Actividades Financieras, conocido como Coaf. La regla aplica en ambas direcciones, cubriendo las transferencias enviadas a una billetera de autocustodia y las transferencias recibidas desde una.
La resolución no prohíbe la autocustodia, no limita el monto que un usuario puede transferir ni establece que una transacción que califique deba ser bloqueada. B3 informó que la cifra de $10,000 es un umbral de reporte obligatorio en lugar de un límite de transacción. El banco central ha dicho que la autocustodia puede reducir la información disponible para el monitoreo porque los usuarios controlan directamente las claves privadas.
Al modificar el Artículo 49 de la Circular 3,978, la nueva disposición se ubica junto a los reportes obligatorios para ciertas operaciones grandes en efectivo y transacciones en efectivo en moneda extranjera. La Resolución 588 añade las transacciones de cambio de divisas que involucran al menos $10,000 en moneda extranjera física y las transferencias de activos virtuales que involucran billeteras de autocustodia en el mismo umbral en dólares.
La Resolución 588 difiere de la retención de 24 horas de Brasil
El requisito de reporte de octubre es independiente de la Resolución BCB n.º 584, una regla antifraude publicada en agosto. La Resolución 584 cubre ciertas transferencias salientes de activos virtuales a proveedores de servicios extranjeros o billeteras de autocustodia y permite un período de retención temporal de hasta 24 horas bajo controles de riesgo definidos a partir del 1 de enero de 2027. El Ministerio de Hacienda de Brasil explicó la medida después de que el banco central la adoptara.
Como crypto.news informó anteriormente, la retención de 24 horas de Brasil sobre transferencias de criptoactivos de $10,000 que califican utiliza un cálculo de umbral diferente. La Resolución 584 puede aplicarse cuando una transferencia supera el umbral o cuando las transferencias del mismo cliente alcanzan el umbral en agregado durante un día. Los proveedores pueden liberar una transferencia antes de las 24 horas completas después de completar la revisión de riesgo requerida.
La Resolución 588 no contiene un lenguaje equivalente de agregación del mismo día para su activador de reporte automático. Su texto se refiere a una transferencia con un valor igual o superior a $10,000. Un análisis regulatorio brasileño publicado después de las reglas de septiembre encontró la misma distinción: la Resolución 584 agrega expresamente las transferencias del mismo día, mientras que la Resolución 588 no establece tal fórmula.
La ausencia de una cláusula de agregación automática no elimina las obligaciones separadas de monitoreo de actividades sospechosas. La Circular 3,978 requiere que las instituciones cubiertas evalúen transacciones o situaciones que puedan indicar lavado de dinero o financiamiento del terrorismo, con casos sospechosos sujetos a un proceso de reporte separado.
Las instituciones cubiertas deben enviar informes a través de controles AML
El Artículo 49 de la Circular 3,978 requiere que las instituciones dentro de su alcance comuniquen las transacciones listadas a Coaf. La regla de temporalidad existente de la circular requiere que las comunicaciones del Artículo 49 se realicen el siguiente día hábil después de que ocurra la transacción o la disposición relevante, colocando la nueva categoría de autocustodia dentro de un proceso de cumplimiento establecido.
La misma circular impide que las instituciones informen a los clientes o terceros que se ha realizado una comunicación a Coaf. La Resolución 588 no crea una obligación de presentación directa para un individuo simplemente porque la persona controle una billetera de autocustodia; el deber de reporte opera a través de las instituciones cubiertas por el marco AML del banco central cuando manejan una transferencia calificada.
En su explicación pública, el banco central dijo que la autocustodia puede "reducir la disponibilidad de información para fines de monitoreo y evaluación de riesgos". La declaración distinguió las billeteras controladas por el usuario de los activos mantenidos por una institución autorizada por el banco central, donde los registros de clientes y transacciones permanecen dentro de una entidad supervisada.
La Resolución 588 en sí misma no crea una nueva tasa impositiva sobre cripto, tarifa o gravamen de transacción. La medida modifica el marco de reporte AML/CFT de Brasil, mientras que la tributación de cripto opera bajo reglas fiscales separadas. Crypto.news ha cubierto previamente el marco tributario de cripto separado de Brasil, incluyendo reglas que afectan las ganancias de activos mantenidos en autocustodia.
Brasil está implementando la supervisión de cripto por etapas
La Resolución 588 llega dentro de una serie de reglas de activos virtuales introducidas desde 2025. Como informó crypto.news, los requisitos de capital de Brasil para proveedores de servicios de cripto ahora se suman a los requisitos de licencia, gobernanza, seguridad y cumplimiento. Una regla separada de 2026 ha restringido los activos virtuales para liquidar pagos dentro de canales de divisas electrónicas transfronterizos regulados. Las restricciones de pagos cripto transfronterizos de Brasil cubren el sistema eFX supervisado sin prohibir las transferencias cripto ordinarias fuera de ese canal.
Una medida separada del banco central, la Resolución BCB No. 589, fue emitida el 23 de septiembre junto con la Resolución 588. Cambia las reglas para los proveedores de servicios de activos virtuales, incluyendo información de supervisión que cubre saldos de clientes, posiciones de custodia, prueba de reservas y activos de clientes comprometidos en staking. Las disposiciones que gobiernan esas presentaciones de datos entran en vigor el 1 de enero de 2027.
La Resolución 589 cambia otro plazo operativo para las instituciones que tratan con proveedores de servicios de cripto. A partir del 6 de noviembre de 2026, las instituciones financieras, instituciones de pago y otras entidades autorizadas por el banco central enfrentan restricciones para llevar a cabo o facilitar operaciones de mercado de activos virtuales con contrapartes que no están autorizadas a operar en Brasil, sujeto a las excepciones en la regulación aplicable.
