Die brasilianische Zentralbank hat von den erfassten Instituten verlangt, ab dem 1. Oktober 2026 Transfers virtueller Vermögenswerte im Wert von mindestens 10.000 US-Dollar an oder von Selbstverwahrungs-Wallets zu melden.
Zusammenfassung
- Resolution 588 unterstellt Krypto-Transfers aus Selbstverwahrung ab 10.000 US-Dollar ab dem 1. Oktober 2026 der obligatorischen Coaf-Meldepflicht.
- Resolution 588 schafft eine Meldepflicht, kein Verbot, keine Transaktionsobergrenze und keinen obligatorischen Transferstopp.
- Erfasste Institute müssen qualifizierende Transfers unter Beteiligung von Selbstverwahrungs-Wallets gemäß den bestehenden AML-Rahmenregeln Brasiliens melden.
- Resolution 588 besagt nicht, dass mehrere Transfers unter 10.000 US-Dollar automatisch für die Meldung aggregiert werden müssen.
- Brasiliens separate 24-Stunden-Aufbewahrungsregel beginnt im Januar 2027 und verwendet die Aggregation von Transaktionen desselben Tages für Kunden.
Die Zentralbank von Brasilien veröffentlichte am 23. September die Resolution BCB Nr. 588, die den Rundschreiben Nr. 3.978 ändert, den Rahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung für die ihrer Aufsicht unterstehenden Institute. Der neue, zu Artikel 49 hinzugefügte Punkt betrifft Transfers virtueller Vermögenswerte an oder von selbstverwahrten Wallets, wenn der Wert dem Gegenwert von 10.000 US-Dollar entspricht oder diesen übersteigt.
Brasiliens 10.000-US-Dollar-Selbstverwahrungsregel beginnt am 1. Oktober
Resolution 588 ordnet qualifizierende Selbstverwahrungstransfers in die Kategorie der spezifischen Operationen ein, die erfasste Institute dem Rat zur Kontrolle von Finanzaktivitäten, bekannt als Coaf, mitteilen müssen. Die Regel gilt in beide Richtungen und umfasst sowohl Transfers, die an eine Selbstverwahrungs-Wallet gesendet werden, als auch Transfers, die von einer solchen empfangen werden.
Die Resolution verbietet die Selbstverwahrung nicht, begrenzt nicht den Betrag, den ein Nutzer transferieren kann, und besagt nicht, dass eine qualifizierende Transaktion blockiert werden muss. B3 berichtete, dass die Zahl von 10.000 US-Dollar eine obligatorische Meldeschwelle und kein Transaktionslimit ist. Die Zentralbank hat erklärt, dass Selbstverwahrung die für die Überwachung verfügbaren Informationen verringern kann, da Nutzer die privaten Schlüssel direkt kontrollieren.
Durch die Änderung von Artikel 49 des Rundschreibens 3.978 steht die neue Bestimmung neben Meldepflichten für bestimmte große Bargeldoperationen und Fremdwährungs-BarTransaktionen. Resolution 588 fügt Devisentransaktionen mit mindestens 10.000 US-Dollar in physischer Fremdwährung und Transfers virtueller Vermögenswerte unter Beteiligung von Selbstverwahrungs-Wallets bei derselben Dollar-Schwelle hinzu.
Resolution 588 unterscheidet sich von Brasiliens 24-Stunden-Aufbewahrung
Die Meldepflicht ab Oktober ist getrennt von der Resolution BCB Nr. 584, einer im August veröffentlichten Betrugsbekämpfungsregel. Resolution 584 betrifft bestimmte ausgehende Transfers virtueller Vermögenswerte an ausländische Dienstleister oder Selbstverwahrungs-Wallets und erlaubt ab dem 1. Januar 2027 unter definierten Risikokontrollen eine vorübergehende Aufbewahrungsfrist von bis zu 24 Stunden. Das Finanzministerium Brasiliens erläuterte die Maßnahme, nachdem die Zentralbank sie angenommen hatte.
Wie crypto.news zuvor berichtete, verwendet Brasiliens 24-Stunden-Aufbewahrung für qualifizierende Krypto-Transfers ab 10.000 US-Dollar eine andere Schwellenwertberechnung. Resolution 584 kann angewendet werden, wenn ein Transfer die Schwelle übersteigt oder wenn die Transfers desselben Kunden die Schwelle an einem Tag aggregiert erreichen. Anbieter können einen Transfer vor Ablauf der vollen 24 Stunden freigeben, nachdem sie die erforderliche Risikoprüfung abgeschlossen haben.
Resolution 588 enthält keine gleichwertige Formulierung zur Aggregation am selben Tag für ihren automatischen Meldeauslöser. Ihr Text bezieht sich auf eine Transaktion mit einem Wert von mindestens 10.000 US-Dollar. Eine nach den September-Regeln veröffentlichte brasilianische Regulierungsanalyse stellte dieselbe Unterscheidung fest: Resolution 584 aggregiert ausdrücklich Transfers am selben Tag, während Resolution 588 keine solche Formel angibt.
Das Fehlen einer automatischen Aggregationsklausel beseitigt nicht die separaten Pflichten zur Überwachung verdächtiger Aktivitäten. Circular 3.978 verlangt von den erfassten Instituten, Transaktionen oder Situationen zu bewerten, die auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung hindeuten könnten, wobei verdächtige Fälle einem separaten Meldeverfahren unterliegen.
Erfasste Institute müssen Berichte über AML-Kontrollen übermitteln
Artikel 49 der Circular 3.978 verpflichtet Institute in ihrem Anwendungsbereich, aufgeführte Transaktionen an Coaf zu melden. Die bestehende Zeitregel der Circular verlangt Mitteilungen nach Artikel 49 bis zum nächsten Geschäftstag nach der Transaktion oder dem Eintreten der relevanten Bestimmung, wodurch die neue Kategorie der Selbstverwahrung in einen etablierten Compliance-Prozess eingeordnet wird.
Dieselbe Circular hindert Institute daran, Kunden oder Dritte darüber zu informieren, dass eine Coaf-Mitteilung erfolgt ist. Resolution 588 begründet keine direkte Meldepflicht für eine Einzelperson allein deshalb, weil diese Person eine Selbstverwahrungs-Wallet kontrolliert; die Meldepflicht wirkt über Institute, die vom AML-Rahmenwerk der Zentralbank erfasst werden, wenn sie eine qualifizierende Transaktion abwickeln.
In ihrer öffentlichen Erläuterung erklärte die Zentralbank, dass Selbstverwahrung „die Verfügbarkeit von Informationen für Überwachungs- und Risikobewertungszwecke verringern“ könne. Die Erklärung unterschied zwischen nutzerkontrollierten Wallets und Vermögenswerten, die von einem von der Zentralbank autorisierten Institut gehalten werden, wo Kunden- und Transaktionsaufzeichnungen innerhalb einer beaufsichtigten Einheit verbleiben.
Resolution 588 selbst schafft keinen neuen Krypto-Steuersatz, keine Gebühr und keine Transaktionsabgabe. Die Maßnahme ändert Brasiliens AML/CFT-Melderahmen, während die Krypto-Besteuerung unter separaten Steuervorschriften erfolgt. Crypto.news hat zuvor über Brasiliens separates Krypto-Steuerrahmenwerk berichtet, einschließlich Regelungen, die Gewinne aus in Selbstverwahrung gehaltenen Vermögenswerten betreffen.
Brasilien führt die Krypto-Aufsicht schrittweise ein
Resolution 588 erscheint im Rahmen einer Reihe von Vorschriften für virtuelle Vermögenswerte, die seit 2025 eingeführt wurden. Wie crypto.news berichtete, stehen Brasiliens Kapitalanforderungen für Krypto-Dienstleister nun neben Lizenzierungs-, Governance-, Sicherheits- und Compliance-Anforderungen. Eine separate Regel aus 2026 hat virtuelle Vermögenswerte von der Abwicklung von Zahlungen innerhalb regulierter grenzüberschreitender elektronischer Devisenkanäle ausgeschlossen. Brasiliens Beschränkungen für grenzüberschreitende Krypto-Zahlungen betreffen das beaufsichtigte eFX-System, ohne gewöhnliche Krypto-Transfers außerhalb dieses Kanals zu verbieten.
Eine separate Maßnahme der Zentralbank, Resolution BCB Nr. 589, wurde am 23. September zusammen mit Resolution 588 erlassen. Sie ändert Regeln für Anbieter von Dienstleistungen für virtuelle Vermögenswerte, einschließlich Aufsichtsinformationen zu Kundenbeständen, Verwahrungspositionen, Reserve-Nachweisen und für Staking eingesetzten Kundenvermögenswerten. Die Bestimmungen für diese Datenübermittlungen treten am 1. Januar 2027 in Kraft.
Resolution 589 ändert eine weitere operative Frist für Institute, die mit Krypto-Dienstleistern zu tun haben. Ab dem 6. November 2026 unterliegen Finanzinstitute, Zahlungsinstitute und andere von der Zentralbank autorisierte Einheiten Beschränkungen bei der Durchführung oder Erleichterung von Operationen am Markt für virtuelle Vermögenswerte mit Gegenparteien, die nicht für den Betrieb in Brasilien autorisiert sind, vorbehaltlich der Ausnahmen in der anwendbaren Regelung.
